Con el fin de ofrecer una herramienta de actualización y consulta, en este Boletín se presentan algunas de las principales novedades normativas de interés, así como circulares, conceptos y proyectos normativos. Al final se incluye un informe de proyectos de ley.
Leyes
Ley 1762 de 2015 — Prevención y sanción del contrabando, lavado de activos y evasión fiscal.
- Califica el contrabando como delito fuente del lavado de activos.
- Fortalece funciones y facultades de la UIAF.
- Obliga a revisores fiscales a reportar operaciones sospechosas vinculadas a contrabando.
- Aumenta medidas disuasorias y sancionatorias.
Ley 1755 de 2015 — Regula el derecho fundamental de petición.
- Reconoce que el derecho de petición procede ante entidades públicas y privadas, con o sin personería jurídica.
- Dispone que a las entidades del sistema financiero y bursátil les aplican las normas de petición en su relación con usuarios.
Decretos
Decreto 1492 de 2015 — Reglamenta las SEDPE (Ley 1735 de 2014) y otras disposiciones.
- Define el marco de operación de las Sociedades Especializadas en Depósitos y Pagos Electrónicos (SEDPE).
- Trámite simplificado de apertura de depósitos para personas naturales cuando saldos y débitos mensuales no excedan 3 SMLMV.
- Si se supera el umbral, aplica apertura ordinaria y normas de conocimiento del cliente (KYC).
- Regula apalancamiento y requisitos de patrimonio técnico y básico.
Resolución FATCA
Resolución DIAN 060 de 2015 — Implementa el Acuerdo FATCA (IGA) suscrito con EE. UU.
- Establece obligaciones de reporte para instituciones financieras sobre cuentas de contribuyentes estadounidenses.
- Detalla información a suministrar, plazos de entrega y régimen sancionatorio por incumplimiento.
- Anexos: (i) debida diligencia para identificar cuentas reportables; (ii) beneficiarios exentos; (iii) especificaciones técnicas.
Circulares (SFC)
Circular Externa 014 de 2015 — Definición de cliente para efectos del SARLAFT.
- Modifica la Circular Básica Jurídica: define cliente como el usuario al que se le presta un servicio, para efectos de LA/FT.
Circular Externa 021 de 2015 — Apertura de cuentas para campañas y partidos políticos.
- Las entidades deben pronunciarse de forma definitiva en máximo 5 días hábiles sobre la solicitud de apertura.
Carta Circular 049 de 2015 — Renovación de cédulas de extranjería.
- La nueva cédula será el documento válido para residentes extranjeros; su no renovación impide acceso al sistema financiero.
Conceptos
SIC — Concepto 15-50947 (20 de abril de 2015) — Tasa de interés de créditos de bajo monto.
- La tasa certificada por la SFC para créditos de bajo monto aplica exclusivamente al sector financiero; no al sector real.
SFC — Concepto 2014115721-002 (2015) — Oficiales de Cumplimiento en más de una entidad.
- No hay inhabilidad normativa expresa, pero la Junta debe evaluar disponibilidad y funciones adicionales para garantizar el cumplimiento.
SFC — Concepto 2014115420-001 (2015) — SARLAFT y PEP (personas públicamente expuestas).
- Procedimientos de vinculación más exigentes por mayor riesgo de LA/FT; si el perfil deja de ser PEP, no es obligatorio mantener medidas reforzadas.
SFC — Concepto 2015000230-001 (2015) — CDT avalados por otra entidad.
- No es jurídicamente viable emitir CDT con aval/garantía de otro establecimiento de crédito (no previsto en EOSF ni en D. 2555 de 2010).
- Contraría el esquema de protección (seguro de depósitos).
SFC — Concepto 2015010437-001 (2015) — Negativa a otorgar productos.
- Las entidades pueden escoger clientes (autonomía de la voluntad), pero no pueden negar servicios de forma discriminatoria o sin criterios objetivos.
Proyectos de Ley en trámite
Proyecto de Ley 009 de 2014 — Senado — Seguridad social para conductores (taxi, carga, especiales, mixtos, camperos).
- Exige afiliación y pago al sistema de seguridad social; responsabilidad solidaria de operador y propietario.
Proyecto de Ley 101 de 2014 — Cámara / 134 de 2014 — Senado — Régimen Sancionatorio del Transporte.
- Determina autoridades, sujetos, infracciones, sanciones, medidas y procedimientos administrativos.
Proyecto de Ley 036 — Cámara / 155 de 2015 — Senado — Costos de servicios financieros y reportes en centrales de riesgo.
- Umbrales y condiciones para reportes negativos de baja cuantía.
- Elimina saldos mínimos obligatorios; limita cobros por inactividad; exige interés remuneratorio en cuentas de ahorro.
- Pendiente de ponencia en cuarto debate.
Proyecto de Ley 069 de 2014 — Senado — Adiciona la Ley 1527 de 2012 (libranza).
- Amplía sujetos habilitados para adquirir bienes y servicios vía libranza.
- RUNEOL administrado por Confecámaras; tarifa a cargo del solicitante del registro. Pendiente de segundo debate.
Proyectos de Ley archivados
Proyecto de Ley 014 de 2013 — Cámara — Medidas fiscales para propietarios de vehículos hurtados.
- Buscaba eximir obligaciones tributarias sobre vehículos robados o con pérdida/destrucción total.
Proyecto de Ley 175 de 2014 — Cámara — Centrales de riesgo y calificación de usuarios.
- Impedía bajar calificaciones por motivos distintos al incumplimiento de acreencias.
Proyecto de Ley 192 de 2014 — Cámara — Régimen laboral para transporte individual (taxis).
- Buscaba contratación laboral directa de conductores por empresas y propietarios.
Proyecto de Ley 090 de 2014 — Senado — Modifica Ley Estatutaria 1266 de 2008 (Habeas Data).
- Reducía de 4 a 2 años permanencia de reportes en mora; amnistías y limitaciones a reducciones de calificación por razones distintas a la mora.
Proyecto de Ley 070 de 2014 — Senado — Acceso a microcrédito.
- Obligaba a establecimientos bancarios a ofrecer microcréditos preferenciales y destinar parte de la colocación a este segmento.
Proyecto de Ley 093 de 2014 — Senado — Transporte individual de pasajeros.
- Regulaba contratación de conductores, cupos de taxis de lujo y requisitos mínimos de profesionalización.
Proyecto de Ley 154 de 2013 — Cámara — Promoción y protección de Fondos de Empleados.
- Otorgaba prelación a deducciones/retenciones en favor de Fondos de Empleados (salvo alimentos judiciales).
Proyectos de Decreto
Factura electrónica como título valor — Proyecto que adiciona capítulo al D.U. 1074 de 2015 (MinCIT).
- Reglamenta circulación de la factura electrónica como título valor, aceptación, inscripción y expedición de certificados.
- Define funciones/obligaciones del administrador del registro y del esquema de negociación electrónica (SIC como autoridad de IVC).
Proyectos de Circular
Proyecto de Circular Externa (SFC) — Modifica “Cláusulas y Prácticas Abusivas” (Cap. I, Título III, Parte I, CBJ).
- Actualiza listado de cláusulas y prácticas abusivas, alineado con tendencias internacionales para mayor protección del consumidor financiero.
Otros
SIC — Cartilla sobre competencia para asociaciones y colegios profesionales.
- Advierte sobre prácticas restrictivas (fijación de precios, repartición de mercados, discriminación de competidores).